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佳木斯市(东风区、富锦市、桦川县、同江市、前进区、抚远市、汤原县、郊区、向阳区、桦南县)
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邢台市(南宫市、平乡县、临城县、广宗县、宁晋县、清河县、南和区、威县、隆尧县、巨鹿县、任泽区、柏乡县、信都区、襄都区、内丘县、沙河市、临西县、新河县)长春市(农安县、朝阳区、公主岭市、宽城区、绿园区、德惠市、九台区、二道区、榆树市、双阳区、南关区)
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塔城地区(托里县、裕民县、和布克赛尔蒙古自治县、沙湾市、额敏县、乌苏市、塔城市)
昌吉回族自治州(木垒哈萨克自治县、吉木萨尔县、呼图壁县、奇台县、阜康市、玛纳斯县、昌吉市)
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海南藏族自治州(同德县、贵德县、共和县、贵南县、兴海县)
克孜勒苏柯尔克孜自治州(阿合奇县、阿克陶县、乌恰县、阿图什市)
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丽水市(云和县、遂昌县、莲都区、青田县、庆元县、缙云县、龙泉市、松阳县、景宁畲族自治县)
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福州市(永泰县、连江县、福清市、长乐区、鼓楼区、罗源县、平潭县、闽侯县、晋安区、台江区、马尾区、闽清县、仓山区) 呼和浩特市(赛罕区、和林格尔县、清水河县、托克托县、玉泉区、武川县、回民区、土默特左旗、新城区)
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4月18日,中国证券业协会发布《证券公司并表管理指引(试行)》(下称《指引》)。《指引》旨在加强证券公司对子公司及业务条线的“垂直化”管理,推动证券公司有效防范风险跨区域、跨市场、跨境传染,为证券行业的稳健经营和高质量发展提供保障。
近年来,证券公司专业类子公司数量增加、业务领域不断扩展、市场服务功能更为丰富、国际化发展稳妥推进,加强并表管理的必要性日益突出,亟须出台统一全面的专项指引。此次发布的《指引》共八章、四十一条,主要涵盖以下内容:
一是明确并表管理范围。《指引》要求证券公司以实管实控为基础、兼顾业务复杂性和风险相关性,合理审慎确定并表主体范围,全面覆盖表内外、境内外、本外币业务,切实防范金融风险跨区域、跨市场、跨境传染。
二是明确并表管理各要素的管理要求。《指引》从完善公司治理架构、加强业务协同与内部交易管理、建立全面风险管理体系、强化资本管理等方面提出具体要求,指导证券公司建立健全并表管理架构和工作机制,加强对子公司及业务条线的垂直管理,持续提升全面风险管理水平。其中,《指引》明确要求证券公司委托外部专业机构对并表管理的有效性进行评估,频率为每3年至少进行1次。
三是配套制定行业并表管理风控指标计算标准。《指引》要求证券公司构建覆盖整体风险和资本充足情况的指标体系,逐步实现系统计算与动态监测,确保及时掌握资本使用及业务风险状况。
华泰证券相关负责人表示,《指引》将有助于强化公司治理,通过明确权责划分与协作机制,推动证券公司治理结构的优化升级。《指引》的出台将使全行业统一标准,推动各券商风险管理能力向高标准看齐,促进行业整体风险管理水平提升。另外,《指引》强调科技赋能,将促进全行业加大信息技术等各项资源投入,推动行业风险管理数字化转型,筑牢行业风险防线。