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辽阳市(弓长岭区、宏伟区、文圣区、辽阳县、太子河区、白塔区、灯塔市)
贵阳市(白云区、开阳县、息烽县、乌当区、观山湖区、花溪区、清镇市、修文县、云岩区、南明区)
威海市(环翠区、乳山市、文登区、荣成市) 朝阳市(北票市、双塔区、龙城区、建平县、喀喇沁左翼蒙古族自治县、凌源市、朝阳县)
钦州市(钦南区、浦北县、钦北区、灵山县)
海南藏族自治州(贵南县、同德县、兴海县、贵德县、共和县)
沧州市(南皮县、新华区、沧县、盐山县、河间市、运河区、东光县、海兴县、孟村回族自治县、献县、泊头市、肃宁县、黄骅市、青县、吴桥县、任丘市)
防城港市(港口区、上思县、东兴市、防城区) 黄山市(黄山区、黟县、祁门县、歙县、徽州区、休宁县、屯溪区)
阜新市(细河区、太平区、新邱区、清河门区、海州区、彰武县、阜新蒙古族自治县)
济南市(槐荫区、长清区、章丘区、平阴县、莱芜区、市中区、钢城区、济阳区、商河县、天桥区、历城区、历下区)
娄底市(涟源市、新化县、冷水江市、双峰县、娄星区)
郑州市(登封市、二七区、荥阳市、巩义市、新密市、管城回族区、中牟县、惠济区、中原区、上街区、金水区、新郑市)
自贡市(富顺县、沿滩区、大安区、自流井区、贡井区、荣县)
黑河市(逊克县、北安市、孙吴县、爱辉区、五大连池市、嫩江市)
张家口市(万全区、涿鹿县、宣化区、阳原县、下花园区、蔚县、沽源县、怀安县、崇礼区、怀来县、尚义县、桥西区、赤城县、桥东区、张北县、康保县)
眉山市(青神县、仁寿县、丹棱县、彭山区、洪雅县、东坡区)
周口市(项城市、商水县、扶沟县、郸城县、太康县、淮阳区、沈丘县、鹿邑县、西华县、川汇区)
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鞍山市(铁东区、台安县、海城市、岫岩满族自治县、铁西区、立山区、千山区)
内蒙古自治区
玉树藏族自治州(玉树市、曲麻莱县、囊谦县、称多县、杂多县、治多县)
四平市(双辽市、梨树县、铁东区、铁西区、伊通满族自治县) 西安市(高陵区、阎良区、莲湖区、周至县、蓝田县、未央区、灞桥区、鄠邑区、临潼区、雁塔区、长安区、新城区、碑林区)
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阿拉善盟(额济纳旗、阿拉善右旗、阿拉善左旗)
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4月18日,中国证券业协会发布《证券公司并表管理指引(试行)》(下称《指引》)。《指引》旨在加强证券公司对子公司及业务条线的“垂直化”管理,推动证券公司有效防范风险跨区域、跨市场、跨境传染,为证券行业的稳健经营和高质量发展提供保障。
近年来,证券公司专业类子公司数量增加、业务领域不断扩展、市场服务功能更为丰富、国际化发展稳妥推进,加强并表管理的必要性日益突出,亟须出台统一全面的专项指引。此次发布的《指引》共八章、四十一条,主要涵盖以下内容:
一是明确并表管理范围。《指引》要求证券公司以实管实控为基础、兼顾业务复杂性和风险相关性,合理审慎确定并表主体范围,全面覆盖表内外、境内外、本外币业务,切实防范金融风险跨区域、跨市场、跨境传染。
二是明确并表管理各要素的管理要求。《指引》从完善公司治理架构、加强业务协同与内部交易管理、建立全面风险管理体系、强化资本管理等方面提出具体要求,指导证券公司建立健全并表管理架构和工作机制,加强对子公司及业务条线的垂直管理,持续提升全面风险管理水平。其中,《指引》明确要求证券公司委托外部专业机构对并表管理的有效性进行评估,频率为每3年至少进行1次。
三是配套制定行业并表管理风控指标计算标准。《指引》要求证券公司构建覆盖整体风险和资本充足情况的指标体系,逐步实现系统计算与动态监测,确保及时掌握资本使用及业务风险状况。
华泰证券相关负责人表示,《指引》将有助于强化公司治理,通过明确权责划分与协作机制,推动证券公司治理结构的优化升级。《指引》的出台将使全行业统一标准,推动各券商风险管理能力向高标准看齐,促进行业整体风险管理水平提升。另外,《指引》强调科技赋能,将促进全行业加大信息技术等各项资源投入,推动行业风险管理数字化转型,筑牢行业风险防线。