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镇江市(丹阳市、润州区、丹徒区、京口区、扬中市、句容市)








辽阳市(弓长岭区、宏伟区、文圣区、辽阳县、太子河区、白塔区、灯塔市)








贵阳市(白云区、开阳县、息烽县、乌当区、观山湖区、花溪区、清镇市、修文县、云岩区、南明区)








威海市(环翠区、乳山市、文登区、荣成市)  朝阳市(北票市、双塔区、龙城区、建平县、喀喇沁左翼蒙古族自治县、凌源市、朝阳县)








钦州市(钦南区、浦北县、钦北区、灵山县)








海南藏族自治州(贵南县、同德县、兴海县、贵德县、共和县)








沧州市(南皮县、新华区、沧县、盐山县、河间市、运河区、东光县、海兴县、孟村回族自治县、献县、泊头市、肃宁县、黄骅市、青县、吴桥县、任丘市)








防城港市(港口区、上思县、东兴市、防城区)  黄山市(黄山区、黟县、祁门县、歙县、徽州区、休宁县、屯溪区)








阜新市(细河区、太平区、新邱区、清河门区、海州区、彰武县、阜新蒙古族自治县)








济南市(槐荫区、长清区、章丘区、平阴县、莱芜区、市中区、钢城区、济阳区、商河县、天桥区、历城区、历下区)








娄底市(涟源市、新化县、冷水江市、双峰县、娄星区)








郑州市(登封市、二七区、荥阳市、巩义市、新密市、管城回族区、中牟县、惠济区、中原区、上街区、金水区、新郑市)








自贡市(富顺县、沿滩区、大安区、自流井区、贡井区、荣县)








黑河市(逊克县、北安市、孙吴县、爱辉区、五大连池市、嫩江市)








张家口市(万全区、涿鹿县、宣化区、阳原县、下花园区、蔚县、沽源县、怀安县、崇礼区、怀来县、尚义县、桥西区、赤城县、桥东区、张北县、康保县)








眉山市(青神县、仁寿县、丹棱县、彭山区、洪雅县、东坡区)








周口市(项城市、商水县、扶沟县、郸城县、太康县、淮阳区、沈丘县、鹿邑县、西华县、川汇区)








韶关市(曲江区、浈江区、新丰县、乳源瑶族自治县、仁化县、乐昌市、南雄市、武江区、翁源县、始兴县)








乌海市(海南区、海勃湾区、乌达区)








西宁市(城中区、湟源县、城北区、城西区、城东区、大通回族土族自治县、湟中区)








延边朝鲜族自治州(龙井市、延吉市、敦化市、安图县、珲春市、和龙市、图们市、汪清县)








扬州市(宝应县、江都区、广陵区、邗江区、高邮市、仪征市)








昭通市(绥江县、镇雄县、大关县、昭阳区、威信县、永善县、巧家县、盐津县、水富市、彝良县、鲁甸县)








锦州市(古塔区、凌河区、义县、黑山县、凌海市、太和区、北镇市)








宜宾市(筠连县、兴文县、长宁县、珙县、江安县、翠屏区、屏山县、高县、南溪区、叙州区)








黔东南苗族侗族自治州(麻江县、黄平县、榕江县、天柱县、岑巩县、施秉县、丹寨县、从江县、凯里市、黎平县、雷山县、剑河县、镇远县、三穗县、锦屏县、台江县)








云浮市(云安区、郁南县、罗定市、新兴县、云城区)
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鞍山市(铁东区、台安县、海城市、岫岩满族自治县、铁西区、立山区、千山区)








内蒙古自治区








玉树藏族自治州(玉树市、曲麻莱县、囊谦县、称多县、杂多县、治多县)








四平市(双辽市、梨树县、铁东区、铁西区、伊通满族自治县)  西安市(高陵区、阎良区、莲湖区、周至县、蓝田县、未央区、灞桥区、鄠邑区、临潼区、雁塔区、长安区、新城区、碑林区)








唐山市(丰润区、遵化市、开平区、古冶区、路北区、迁安市、曹妃甸区、滦南县、迁西县、路南区、乐亭县、滦州市、丰南区、玉田县)








阿拉善盟(额济纳旗、阿拉善右旗、阿拉善左旗)








南通市(如东县、海门区、崇川区、启东市、如皋市、海安市、通州区)双鸭山市(岭东区、宝清县、集贤县、尖山区、饶河县、四方台区、宝山区、友谊县)








西藏自治区  昆明市(石林彝族自治县、五华区、西山区、呈贡区、东川区、富民县、安宁市、盘龙区、宜良县、嵩明县、寻甸回族彝族自治县、官渡区、晋宁区、禄劝彝族苗族自治县)








泰州市(姜堰区、泰兴市、兴化市、海陵区、高港区、靖江市)








三沙市(南沙区、西沙区)








萍乡市(芦溪县、莲花县、安源区、上栗县、湘东区)盘锦市(盘山县、兴隆台区、双台子区、大洼区)








忻州市(定襄县、五寨县、河曲县、岢岚县、代县、保德县、繁峙县、神池县、静乐县、偏关县、忻府区、五台县、宁武县、原平市)








济宁市(梁山县、曲阜市、任城区、微山县、嘉祥县、兖州区、邹城市、金乡县、鱼台县、泗水县、汶上县)








潮州市(饶平县、湘桥区、潮安区)








泰安市(宁阳县、东平县、泰山区、岱岳区、肥城市、新泰市)








东营市(河口区、垦利区、利津县、广饶县、东营区)








廊坊市(大厂回族自治县、固安县、广阳区、永清县、香河县、三河市、文安县、大城县、安次区、霸州市)








新乡市(封丘县、卫辉市、辉县市、长垣市、获嘉县、牧野区、原阳县、凤泉区、红旗区、新乡县、卫滨区、延津县)








仙桃市(天门市、潜江市、神农架林区)








迪庆藏族自治州(维西傈僳族自治县、香格里拉市、德钦县)








沈阳市(辽中区、沈河区、法库县、和平区、苏家屯区、大东区、康平县、浑南区、沈北新区、铁西区、皇姑区、新民市、于洪区)








揭阳市(榕城区、揭西县、揭东区、惠来县、普宁市)








贺州市(昭平县、富川瑶族自治县、八步区、平桂区、钟山县)








淮安市(淮阴区、涟水县、盱眙县、洪泽区、金湖县、清江浦区、淮安区)








德州市(禹城市、武城县、庆云县、陵城区、乐陵市、夏津县、宁津县、齐河县、平原县、临邑县、德城区)








阜阳市(临泉县、界首市、颍上县、颍州区、太和县、颍东区、阜南县、颍泉区)








鸡西市(恒山区、梨树区、城子河区、滴道区、鸡冠区、密山市、麻山区、虎林市、鸡东县)

中证协发布并表管理指引

强化券商对境内外子公司风险垂直管理

◎记者汤立斌

4月18日,中国证券业协会发布《证券公司并表管理指引(试行)》(下称《指引》)。《指引》旨在加强证券公司对子公司及业务条线的“垂直化”管理,推动证券公司有效防范风险跨区域、跨市场、跨境传染,为证券行业的稳健经营和高质量发展提供保障。

近年来,证券公司专业类子公司数量增加、业务领域不断扩展、市场服务功能更为丰富、国际化发展稳妥推进,加强并表管理的必要性日益突出,亟须出台统一全面的专项指引。此次发布的《指引》共八章、四十一条,主要涵盖以下内容:

一是明确并表管理范围。《指引》要求证券公司以实管实控为基础、兼顾业务复杂性和风险相关性,合理审慎确定并表主体范围,全面覆盖表内外、境内外、本外币业务,切实防范金融风险跨区域、跨市场、跨境传染。

二是明确并表管理各要素的管理要求。《指引》从完善公司治理架构、加强业务协同与内部交易管理、建立全面风险管理体系、强化资本管理等方面提出具体要求,指导证券公司建立健全并表管理架构和工作机制,加强对子公司及业务条线的垂直管理,持续提升全面风险管理水平。其中,《指引》明确要求证券公司委托外部专业机构对并表管理的有效性进行评估,频率为每3年至少进行1次。

三是配套制定行业并表管理风控指标计算标准。《指引》要求证券公司构建覆盖整体风险和资本充足情况的指标体系,逐步实现系统计算与动态监测,确保及时掌握资本使用及业务风险状况。

四是设置差异化过渡期。为稳妥推进行业落实并表管理要求,《指引》针对不同类型证券公司设置了最长不超过三年的过渡期安排。

华泰证券相关负责人表示,《指引》将有助于强化公司治理,通过明确权责划分与协作机制,推动证券公司治理结构的优化升级。《指引》的出台将使全行业统一标准,推动各券商风险管理能力向高标准看齐,促进行业整体风险管理水平提升。另外,《指引》强调科技赋能,将促进全行业加大信息技术等各项资源投入,推动行业风险管理数字化转型,筑牢行业风险防线。

据悉,中证协将开展培训和交流,做好相关规则解读,引导证券公司持续提升全面风险管理能力,维护证券行业稳健运行。

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