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济南市(章丘区、历城区、天桥区、市中区、商河县、平阴县、长清区、济阳区、钢城区、历下区、槐荫区、莱芜区)
日喀则市(桑珠孜区、昂仁县、谢通门县、萨迦县、仁布县、吉隆县、康马县、白朗县、定日县、亚东县、仲巴县、定结县、南木林县、萨嘎县、岗巴县、江孜县、拉孜县、聂拉木县)
北京市(平谷区、门头沟区、昌平区、大兴区、通州区、丰台区、房山区、石景山区、密云区、海淀区、西城区、怀柔区、延庆区、东城区、朝阳区、顺义区) 普洱市(澜沧拉祜族自治县、宁洱哈尼族彝族自治县、孟连傣族拉祜族佤族自治县、景东彝族自治县、思茅区、墨江哈尼族自治县、镇沅彝族哈尼族拉祜族自治县、江城哈尼族彝族自治县、景谷傣族彝族自治县、西盟佤族自治县)
三门峡市(湖滨区、陕州区、渑池县、卢氏县、义马市、灵宝市)
吉林市(蛟河市、丰满区、桦甸市、舒兰市、船营区、昌邑区、磐石市、永吉县、龙潭区)
合肥市(长丰县、蜀山区、包河区、瑶海区、肥东县、肥西县、巢湖市、庐阳区、庐江县)
朔州市(应县、右玉县、山阴县、怀仁市、平鲁区、朔城区) 太原市(阳曲县、晋源区、小店区、迎泽区、尖草坪区、娄烦县、万柏林区、杏花岭区、清徐县、古交市)
成都市(成华区、青羊区、郫都区、温江区、青白江区、新津区、新都区、金堂县、崇州市、大邑县、蒲江县、武侯区、锦江区、都江堰市、金牛区、彭州市、双流区、简阳市、龙泉驿区、邛崃市)
三亚市(吉阳区、天涯区、海棠区、崖州区)
漳州市(芗城区、云霄县、华安县、龙海区、漳浦县、南靖县、东山县、龙文区、长泰区、平和县、诏安县)
鄂州市(华容区、鄂城区、梁子湖区)
锡林郭勒盟(阿巴嘎旗、东乌珠穆沁旗、西乌珠穆沁旗、太仆寺旗、正镶白旗、镶黄旗、苏尼特左旗、多伦县、锡林浩特市、正蓝旗、苏尼特右旗、二连浩特市)
巴音郭楞蒙古自治州(且末县、库尔勒市、若羌县、尉犁县、和静县、和硕县、博湖县、轮台县、焉耆回族自治县)
南平市(建瓯市、光泽县、政和县、松溪县、延平区、浦城县、顺昌县、邵武市、武夷山市、建阳区)
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肇庆市(广宁县、封开县、德庆县、鼎湖区、怀集县、高要区、端州区、四会市)
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4月18日,中国证券业协会发布《证券公司并表管理指引(试行)》(下称《指引》)。《指引》旨在加强证券公司对子公司及业务条线的“垂直化”管理,推动证券公司有效防范风险跨区域、跨市场、跨境传染,为证券行业的稳健经营和高质量发展提供保障。
近年来,证券公司专业类子公司数量增加、业务领域不断扩展、市场服务功能更为丰富、国际化发展稳妥推进,加强并表管理的必要性日益突出,亟须出台统一全面的专项指引。此次发布的《指引》共八章、四十一条,主要涵盖以下内容:
一是明确并表管理范围。《指引》要求证券公司以实管实控为基础、兼顾业务复杂性和风险相关性,合理审慎确定并表主体范围,全面覆盖表内外、境内外、本外币业务,切实防范金融风险跨区域、跨市场、跨境传染。
二是明确并表管理各要素的管理要求。《指引》从完善公司治理架构、加强业务协同与内部交易管理、建立全面风险管理体系、强化资本管理等方面提出具体要求,指导证券公司建立健全并表管理架构和工作机制,加强对子公司及业务条线的垂直管理,持续提升全面风险管理水平。其中,《指引》明确要求证券公司委托外部专业机构对并表管理的有效性进行评估,频率为每3年至少进行1次。
三是配套制定行业并表管理风控指标计算标准。《指引》要求证券公司构建覆盖整体风险和资本充足情况的指标体系,逐步实现系统计算与动态监测,确保及时掌握资本使用及业务风险状况。
华泰证券相关负责人表示,《指引》将有助于强化公司治理,通过明确权责划分与协作机制,推动证券公司治理结构的优化升级。《指引》的出台将使全行业统一标准,推动各券商风险管理能力向高标准看齐,促进行业整体风险管理水平提升。另外,《指引》强调科技赋能,将促进全行业加大信息技术等各项资源投入,推动行业风险管理数字化转型,筑牢行业风险防线。