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抚州市(黎川县、南丰县、南城县、乐安县、广昌县、东乡区、资溪县、宜黄县、崇仁县、金溪县、临川区)








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湖州市(长兴县、安吉县、吴兴区、德清县、南浔区)
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甘孜藏族自治州(丹巴县、雅江县、得荣县、色达县、石渠县、九龙县、乡城县、理塘县、德格县、巴塘县、道孚县、新龙县、炉霍县、康定市、稻城县、白玉县、泸定县、甘孜县)








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衢州市(开化县、常山县、龙游县、柯城区、江山市、衢江区)








毕节市(黔西市、赫章县、大方县、织金县、七星关区、金沙县、纳雍县、威宁彝族回族苗族自治县)包头市(白云鄂博矿区、青山区、达尔罕茂明安联合旗、固阳县、石拐区、昆都仑区、东河区、土默特右旗、九原区)








甘南藏族自治州(迭部县、临潭县、卓尼县、舟曲县、碌曲县、合作市、玛曲县、夏河县)  铜川市(耀州区、王益区、宜君县、印台区)








邢台市(威县、内丘县、临西县、任泽区、南和区、信都区、广宗县、临城县、巨鹿县、沙河市、柏乡县、南宫市、清河县、平乡县、宁晋县、隆尧县、襄都区、新河县)








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中证协发布并表管理指引

强化券商对境内外子公司风险垂直管理

◎记者汤立斌

4月18日,中国证券业协会发布《证券公司并表管理指引(试行)》(下称《指引》)。《指引》旨在加强证券公司对子公司及业务条线的“垂直化”管理,推动证券公司有效防范风险跨区域、跨市场、跨境传染,为证券行业的稳健经营和高质量发展提供保障。

近年来,证券公司专业类子公司数量增加、业务领域不断扩展、市场服务功能更为丰富、国际化发展稳妥推进,加强并表管理的必要性日益突出,亟须出台统一全面的专项指引。此次发布的《指引》共八章、四十一条,主要涵盖以下内容:

一是明确并表管理范围。《指引》要求证券公司以实管实控为基础、兼顾业务复杂性和风险相关性,合理审慎确定并表主体范围,全面覆盖表内外、境内外、本外币业务,切实防范金融风险跨区域、跨市场、跨境传染。

二是明确并表管理各要素的管理要求。《指引》从完善公司治理架构、加强业务协同与内部交易管理、建立全面风险管理体系、强化资本管理等方面提出具体要求,指导证券公司建立健全并表管理架构和工作机制,加强对子公司及业务条线的垂直管理,持续提升全面风险管理水平。其中,《指引》明确要求证券公司委托外部专业机构对并表管理的有效性进行评估,频率为每3年至少进行1次。

三是配套制定行业并表管理风控指标计算标准。《指引》要求证券公司构建覆盖整体风险和资本充足情况的指标体系,逐步实现系统计算与动态监测,确保及时掌握资本使用及业务风险状况。

四是设置差异化过渡期。为稳妥推进行业落实并表管理要求,《指引》针对不同类型证券公司设置了最长不超过三年的过渡期安排。

华泰证券相关负责人表示,《指引》将有助于强化公司治理,通过明确权责划分与协作机制,推动证券公司治理结构的优化升级。《指引》的出台将使全行业统一标准,推动各券商风险管理能力向高标准看齐,促进行业整体风险管理水平提升。另外,《指引》强调科技赋能,将促进全行业加大信息技术等各项资源投入,推动行业风险管理数字化转型,筑牢行业风险防线。

据悉,中证协将开展培训和交流,做好相关规则解读,引导证券公司持续提升全面风险管理能力,维护证券行业稳健运行。

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