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广州市(越秀区、增城区、天河区、花都区、海珠区、番禺区、黄埔区、南沙区、从化区、荔湾区、白云区)








白银市(白银区、景泰县、会宁县、平川区、靖远县)








包头市(青山区、九原区、土默特右旗、达尔罕茂明安联合旗、昆都仑区、东河区、石拐区、白云鄂博矿区、固阳县)








黄山市(休宁县、徽州区、黟县、歙县、祁门县、黄山区、屯溪区)  滨州市(无棣县、沾化区、滨城区、博兴县、邹平市、惠民县、阳信县)








桂林市(全州县、叠彩区、象山区、秀峰区、阳朔县、永福县、雁山区、荔浦市、灌阳县、灵川县、平乐县、资源县、临桂区、恭城瑶族自治县、七星区、龙胜各族自治县、兴安县)








益阳市(安化县、资阳区、南县、赫山区、桃江县、沅江市)








天津市(蓟州区、滨海新区、河东区、西青区、武清区、红桥区、东丽区、北辰区、宝坻区、南开区、静海区、宁河区、河北区、河西区、和平区、津南区)周口市(太康县、郸城县、淮阳区、商水县、扶沟县、西华县、项城市、鹿邑县、沈丘县、川汇区)








铜川市(印台区、宜君县、王益区、耀州区)  拉萨市(当雄县、城关区、堆龙德庆区、尼木县、墨竹工卡县、达孜区、林周县、曲水县)








长治市(沁县、潞城区、襄垣县、长子县、平顺县、潞州区、武乡县、屯留区、沁源县、黎城县、上党区、壶关县)








邢台市(南和区、沙河市、巨鹿县、新河县、襄都区、临城县、平乡县、宁晋县、信都区、威县、临西县、南宫市、任泽区、隆尧县、柏乡县、清河县、内丘县、广宗县)








黄冈市(黄州区、武穴市、浠水县、罗田县、蕲春县、麻城市、英山县、红安县、团风县、黄梅县)








昭通市(巧家县、镇雄县、绥江县、威信县、水富市、盐津县、大关县、永善县、昭阳区、鲁甸县、彝良县)








六安市(金安区、裕安区、霍山县、舒城县、霍邱县、叶集区、金寨县)








昆明市(寻甸回族彝族自治县、晋宁区、东川区、富民县、安宁市、嵩明县、盘龙区、禄劝彝族苗族自治县、五华区、石林彝族自治县、宜良县、西山区、官渡区、呈贡区)








吐鲁番市(高昌区、托克逊县、鄯善县)








新疆维吾尔自治区








乌海市(乌达区、海勃湾区、海南区)








湘西土家族苗族自治州(凤凰县、吉首市、古丈县、泸溪县、永顺县、龙山县、花垣县、保靖县)








黄南藏族自治州(河南蒙古族自治县、泽库县、同仁市、尖扎县)








玉树藏族自治州(囊谦县、玉树市、杂多县、曲麻莱县、称多县、治多县)








汉中市(佛坪县、留坝县、南郑区、略阳县、洋县、城固县、汉台区、镇巴县、西乡县、勉县、宁强县)








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长春市(榆树市、南关区、二道区、双阳区、宽城区、公主岭市、农安县、德惠市、绿园区、九台区、朝阳区)








雅安市(名山区、宝兴县、芦山县、汉源县、雨城区、天全县、石棉县、荥经县)








南阳市(内乡县、唐河县、宛城区、桐柏县、南召县、新野县、社旗县、卧龙区、镇平县、邓州市、淅川县、西峡县、方城县)








宜宾市(叙州区、高县、江安县、珙县、屏山县、长宁县、兴文县、南溪区、翠屏区、筠连县)








晋中市(祁县、介休市、灵石县、左权县、昔阳县、寿阳县、和顺县、榆次区、太谷区、平遥县、榆社县)
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西双版纳傣族自治州(景洪市、勐腊县、勐海县)








信阳市(商城县、浉河区、淮滨县、罗山县、息县、新县、平桥区、潢川县、固始县、光山县)








邵阳市(绥宁县、大祥区、邵阳县、新宁县、北塔区、隆回县、新邵县、双清区、洞口县、邵东市、武冈市、城步苗族自治县)








江门市(蓬江区、鹤山市、恩平市、江海区、新会区、台山市、开平市)  贺州市(富川瑶族自治县、八步区、昭平县、钟山县、平桂区)








濮阳市(濮阳县、南乐县、华龙区、清丰县、范县、台前县)








镇江市(丹徒区、润州区、句容市、扬中市、丹阳市、京口区)








平顶山市(鲁山县、卫东区、舞钢市、叶县、郏县、宝丰县、新华区、石龙区、湛河区、汝州市)阿拉善盟(额济纳旗、阿拉善左旗、阿拉善右旗)








丽江市(华坪县、宁蒗彝族自治县、玉龙纳西族自治县、古城区、永胜县)  十堰市(丹江口市、茅箭区、房县、竹山县、张湾区、郧西县、竹溪县、郧阳区)








本溪市(本溪满族自治县、明山区、桓仁满族自治县、溪湖区、南芬区、平山区)








广安市(广安区、华蓥市、前锋区、岳池县、武胜县、邻水县)








绍兴市(诸暨市、越城区、新昌县、嵊州市、上虞区、柯桥区)巴音郭楞蒙古自治州(和静县、和硕县、且末县、库尔勒市、博湖县、若羌县、轮台县、尉犁县、焉耆回族自治县)








昌都市(贡觉县、江达县、八宿县、卡若区、左贡县、丁青县、芒康县、类乌齐县、边坝县、察雅县、洛隆县)








汕头市(龙湖区、濠江区、金平区、潮南区、澄海区、南澳县、潮阳区)








枣庄市(峄城区、台儿庄区、市中区、山亭区、滕州市、薛城区)








怀化市(新晃侗族自治县、麻阳苗族自治县、鹤城区、芷江侗族自治县、靖州苗族侗族自治县、通道侗族自治县、沅陵县、会同县、溆浦县、辰溪县、洪江市、中方县)








广西壮族自治区








赣州市(大余县、于都县、石城县、章贡区、崇义县、南康区、寻乌县、会昌县、信丰县、定南县、龙南市、全南县、上犹县、瑞金市、兴国县、赣县区、宁都县、安远县)








南平市(松溪县、武夷山市、建阳区、延平区、顺昌县、政和县、建瓯市、邵武市、浦城县、光泽县)








佳木斯市(富锦市、同江市、桦南县、汤原县、向阳区、前进区、抚远市、东风区、桦川县、郊区)








海北藏族自治州(门源回族自治县、刚察县、海晏县、祁连县)








兴安盟(扎赉特旗、阿尔山市、乌兰浩特市、科尔沁右翼中旗、突泉县、科尔沁右翼前旗)








遂宁市(大英县、蓬溪县、安居区、船山区、射洪市)








随州市(广水市、随县、曾都区)








榆林市(榆阳区、绥德县、米脂县、神木市、定边县、府谷县、横山区、靖边县、佳县、吴堡县、子洲县、清涧县)








通辽市(库伦旗、科尔沁左翼后旗、奈曼旗、科尔沁左翼中旗、扎鲁特旗、霍林郭勒市、科尔沁区、开鲁县)








汕尾市(城区、海丰县、陆丰市、陆河县)








怒江傈僳族自治州(贡山独龙族怒族自治县、兰坪白族普米族自治县、泸水市、福贡县)

中证协发布并表管理指引

强化券商对境内外子公司风险垂直管理

◎记者汤立斌

4月18日,中国证券业协会发布《证券公司并表管理指引(试行)》(下称《指引》)。《指引》旨在加强证券公司对子公司及业务条线的“垂直化”管理,推动证券公司有效防范风险跨区域、跨市场、跨境传染,为证券行业的稳健经营和高质量发展提供保障。

近年来,证券公司专业类子公司数量增加、业务领域不断扩展、市场服务功能更为丰富、国际化发展稳妥推进,加强并表管理的必要性日益突出,亟须出台统一全面的专项指引。此次发布的《指引》共八章、四十一条,主要涵盖以下内容:

一是明确并表管理范围。《指引》要求证券公司以实管实控为基础、兼顾业务复杂性和风险相关性,合理审慎确定并表主体范围,全面覆盖表内外、境内外、本外币业务,切实防范金融风险跨区域、跨市场、跨境传染。

二是明确并表管理各要素的管理要求。《指引》从完善公司治理架构、加强业务协同与内部交易管理、建立全面风险管理体系、强化资本管理等方面提出具体要求,指导证券公司建立健全并表管理架构和工作机制,加强对子公司及业务条线的垂直管理,持续提升全面风险管理水平。其中,《指引》明确要求证券公司委托外部专业机构对并表管理的有效性进行评估,频率为每3年至少进行1次。

三是配套制定行业并表管理风控指标计算标准。《指引》要求证券公司构建覆盖整体风险和资本充足情况的指标体系,逐步实现系统计算与动态监测,确保及时掌握资本使用及业务风险状况。

四是设置差异化过渡期。为稳妥推进行业落实并表管理要求,《指引》针对不同类型证券公司设置了最长不超过三年的过渡期安排。

华泰证券相关负责人表示,《指引》将有助于强化公司治理,通过明确权责划分与协作机制,推动证券公司治理结构的优化升级。《指引》的出台将使全行业统一标准,推动各券商风险管理能力向高标准看齐,促进行业整体风险管理水平提升。另外,《指引》强调科技赋能,将促进全行业加大信息技术等各项资源投入,推动行业风险管理数字化转型,筑牢行业风险防线。

据悉,中证协将开展培训和交流,做好相关规则解读,引导证券公司持续提升全面风险管理能力,维护证券行业稳健运行。

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