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巴中市(恩阳区、巴州区、平昌县、南江县、通江县)
松原市(扶余市、乾安县、前郭尔罗斯蒙古族自治县、长岭县、宁江区)
随州市(广水市、随县、曾都区)
玉溪市(易门县、红塔区、通海县、峨山彝族自治县、澄江市、新平彝族傣族自治县、元江哈尼族彝族傣族自治县、华宁县、江川区) 宝鸡市(千阳县、麟游县、陇县、陈仓区、岐山县、扶风县、眉县、太白县、渭滨区、金台区、凤翔区、凤县)
博尔塔拉蒙古自治州(阿拉山口市、精河县、博乐市、温泉县)
吉安市(安福县、遂川县、吉安县、永丰县、吉水县、万安县、新干县、井冈山市、永新县、峡江县、泰和县、吉州区、青原区)
濮阳市(台前县、清丰县、范县、濮阳县、华龙区、南乐县)大连市(金州区、甘井子区、庄河市、瓦房店市、旅顺口区、普兰店区、沙河口区、中山区、长海县、西岗区)
昆明市(官渡区、宜良县、东川区、寻甸回族彝族自治县、安宁市、嵩明县、晋宁区、呈贡区、富民县、西山区、五华区、石林彝族自治县、禄劝彝族苗族自治县、盘龙区) 张掖市(民乐县、山丹县、肃南裕固族自治县、甘州区、临泽县、高台县)
仙桃市(天门市、神农架林区、潜江市)
阿克苏地区(阿克苏市、乌什县、柯坪县、新和县、库车市、温宿县、拜城县、阿瓦提县、沙雅县)
伊犁哈萨克自治州(昭苏县、巩留县、伊宁县、察布查尔锡伯自治县、尼勒克县、特克斯县、新源县、伊宁市、奎屯市、霍尔果斯市、霍城县)
黄冈市(黄梅县、武穴市、黄州区、红安县、浠水县、蕲春县、罗田县、英山县、团风县、麻城市)
延安市(黄陵县、黄龙县、甘泉县、安塞区、吴起县、宝塔区、洛川县、宜川县、富县、延川县、延长县、志丹县、子长市)
北海市(铁山港区、海城区、合浦县、银海区)
梧州市(长洲区、藤县、龙圩区、苍梧县、岑溪市、蒙山县、万秀区)
汉中市(南郑区、佛坪县、洋县、城固县、西乡县、留坝县、汉台区、略阳县、勉县、镇巴县、宁强县)
凉山彝族自治州(金阳县、昭觉县、普格县、雷波县、会理市、越西县、喜德县、冕宁县、宁南县、盐源县、会东县、德昌县、西昌市、木里藏族自治县、布拖县、美姑县、甘洛县)
达州市(达川区、宣汉县、大竹县、通川区、渠县、万源市、开江县)
咸阳市(渭城区、淳化县、武功县、长武县、三原县、彬州市、永寿县、礼泉县、旬邑县、乾县、兴平市、秦都区、泾阳县、杨陵区)
林芝市(巴宜区、墨脱县、朗县、察隅县、米林市、工布江达县、波密县)
郑州市(新郑市、中原区、金水区、惠济区、巩义市、登封市、管城回族区、上街区、二七区、中牟县、荥阳市、新密市)
北京市(石景山区、朝阳区、密云区、昌平区、通州区、房山区、平谷区、东城区、怀柔区、海淀区、丰台区、门头沟区、延庆区、顺义区、大兴区、西城区)
泉州市(德化县、安溪县、石狮市、金门县、洛江区、惠安县、晋江市、泉港区、丰泽区、南安市、鲤城区、永春县)
鹤壁市(淇县、浚县、鹤山区、淇滨区、山城区)
拉萨市(尼木县、城关区、达孜区、林周县、墨竹工卡县、曲水县、当雄县、堆龙德庆区)
合肥市(庐阳区、肥东县、包河区、巢湖市、蜀山区、庐江县、肥西县、瑶海区、长丰县)
宁德市(柘荣县、福安市、蕉城区、寿宁县、周宁县、古田县、霞浦县、屏南县、福鼎市)
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鄂州市(梁子湖区、华容区、鄂城区)
果洛藏族自治州(班玛县、达日县、久治县、玛多县、甘德县、玛沁县)
儋州市
绵阳市(北川羌族自治县、梓潼县、安州区、盐亭县、三台县、游仙区、平武县、涪城区、江油市) 临沧市(凤庆县、双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县、永德县、临翔区、云县、沧源佤族自治县、镇康县、耿马傣族佤族自治县)
来宾市(武宣县、象州县、金秀瑶族自治县、合山市、忻城县、兴宾区)
恩施土家族苗族自治州(来凤县、宣恩县、建始县、巴东县、鹤峰县、恩施市、利川市、咸丰县)
南平市(武夷山市、建阳区、邵武市、光泽县、顺昌县、松溪县、建瓯市、政和县、浦城县、延平区)崇左市(大新县、江州区、扶绥县、天等县、宁明县、龙州县、凭祥市)
抚州市(广昌县、资溪县、东乡区、黎川县、南城县、南丰县、崇仁县、临川区、宜黄县、乐安县、金溪县) 信阳市(新县、商城县、淮滨县、平桥区、光山县、罗山县、固始县、浉河区、潢川县、息县)
白银市(靖远县、会宁县、白银区、平川区、景泰县)
舟山市(定海区、岱山县、普陀区、嵊泗县)
汕头市(金平区、濠江区、龙湖区、潮南区、澄海区、潮阳区、南澳县)益阳市(沅江市、桃江县、安化县、赫山区、南县、资阳区)
湛江市(霞山区、雷州市、赤坎区、徐闻县、麻章区、坡头区、廉江市、吴川市、遂溪县)
丽江市(华坪县、永胜县、宁蒗彝族自治县、玉龙纳西族自治县、古城区)
葫芦岛市(绥中县、兴城市、龙港区、建昌县、南票区、连山区)
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和田地区(策勒县、于田县、皮山县、和田县、洛浦县、和田市、墨玉县、民丰县)
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双鸭山市(宝清县、集贤县、宝山区、四方台区、尖山区、友谊县、饶河县、岭东区)
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白城市(洮北区、大安市、洮南市、通榆县、镇赉县)
武威市(天祝藏族自治县、民勤县、凉州区、古浪县)
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4月18日,中国证券业协会发布《证券公司并表管理指引(试行)》(下称《指引》)。《指引》旨在加强证券公司对子公司及业务条线的“垂直化”管理,推动证券公司有效防范风险跨区域、跨市场、跨境传染,为证券行业的稳健经营和高质量发展提供保障。
近年来,证券公司专业类子公司数量增加、业务领域不断扩展、市场服务功能更为丰富、国际化发展稳妥推进,加强并表管理的必要性日益突出,亟须出台统一全面的专项指引。此次发布的《指引》共八章、四十一条,主要涵盖以下内容:
一是明确并表管理范围。《指引》要求证券公司以实管实控为基础、兼顾业务复杂性和风险相关性,合理审慎确定并表主体范围,全面覆盖表内外、境内外、本外币业务,切实防范金融风险跨区域、跨市场、跨境传染。
二是明确并表管理各要素的管理要求。《指引》从完善公司治理架构、加强业务协同与内部交易管理、建立全面风险管理体系、强化资本管理等方面提出具体要求,指导证券公司建立健全并表管理架构和工作机制,加强对子公司及业务条线的垂直管理,持续提升全面风险管理水平。其中,《指引》明确要求证券公司委托外部专业机构对并表管理的有效性进行评估,频率为每3年至少进行1次。
三是配套制定行业并表管理风控指标计算标准。《指引》要求证券公司构建覆盖整体风险和资本充足情况的指标体系,逐步实现系统计算与动态监测,确保及时掌握资本使用及业务风险状况。
华泰证券相关负责人表示,《指引》将有助于强化公司治理,通过明确权责划分与协作机制,推动证券公司治理结构的优化升级。《指引》的出台将使全行业统一标准,推动各券商风险管理能力向高标准看齐,促进行业整体风险管理水平提升。另外,《指引》强调科技赋能,将促进全行业加大信息技术等各项资源投入,推动行业风险管理数字化转型,筑牢行业风险防线。