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吉林市(磐石市、昌邑区、舒兰市、蛟河市、永吉县、桦甸市、船营区、丰满区、龙潭区)
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黄南藏族自治州(河南蒙古族自治县、泽库县、同仁市、尖扎县)
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佛山市(顺德区、三水区、禅城区、高明区、南海区)
黔东南苗族侗族自治州(施秉县、镇远县、麻江县、从江县、凯里市、岑巩县、锦屏县、三穗县、天柱县、丹寨县、黎平县、黄平县、剑河县、雷山县、榕江县、台江县)
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延边朝鲜族自治州(和龙市、汪清县、安图县、珲春市、图们市、敦化市、延吉市、龙井市)
潍坊市(安丘市、临朐县、寒亭区、潍城区、青州市、昌邑市、高密市、坊子区、昌乐县、奎文区、寿光市、诸城市)
六盘水市(盘州市、六枝特区、水城区、钟山区)
吕梁市(柳林县、中阳县、岚县、文水县、方山县、离石区、交口县、交城县、临县、孝义市、石楼县、兴县、汾阳市)
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亳州市(涡阳县、谯城区、蒙城县、利辛县)
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4月18日,中国证券业协会发布《证券公司并表管理指引(试行)》(下称《指引》)。《指引》旨在加强证券公司对子公司及业务条线的“垂直化”管理,推动证券公司有效防范风险跨区域、跨市场、跨境传染,为证券行业的稳健经营和高质量发展提供保障。
近年来,证券公司专业类子公司数量增加、业务领域不断扩展、市场服务功能更为丰富、国际化发展稳妥推进,加强并表管理的必要性日益突出,亟须出台统一全面的专项指引。此次发布的《指引》共八章、四十一条,主要涵盖以下内容:
一是明确并表管理范围。《指引》要求证券公司以实管实控为基础、兼顾业务复杂性和风险相关性,合理审慎确定并表主体范围,全面覆盖表内外、境内外、本外币业务,切实防范金融风险跨区域、跨市场、跨境传染。
二是明确并表管理各要素的管理要求。《指引》从完善公司治理架构、加强业务协同与内部交易管理、建立全面风险管理体系、强化资本管理等方面提出具体要求,指导证券公司建立健全并表管理架构和工作机制,加强对子公司及业务条线的垂直管理,持续提升全面风险管理水平。其中,《指引》明确要求证券公司委托外部专业机构对并表管理的有效性进行评估,频率为每3年至少进行1次。
三是配套制定行业并表管理风控指标计算标准。《指引》要求证券公司构建覆盖整体风险和资本充足情况的指标体系,逐步实现系统计算与动态监测,确保及时掌握资本使用及业务风险状况。
华泰证券相关负责人表示,《指引》将有助于强化公司治理,通过明确权责划分与协作机制,推动证券公司治理结构的优化升级。《指引》的出台将使全行业统一标准,推动各券商风险管理能力向高标准看齐,促进行业整体风险管理水平提升。另外,《指引》强调科技赋能,将促进全行业加大信息技术等各项资源投入,推动行业风险管理数字化转型,筑牢行业风险防线。