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宣城市(宣州区、绩溪县、广德市、郎溪县、旌德县、泾县、宁国市)广安市(华蓥市、前锋区、武胜县、岳池县、广安区、邻水县)









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清远市(清城区、连南瑶族自治县、阳山县、清新区、英德市、连山壮族瑶族自治县、连州市、佛冈县)









南充市(营山县、南部县、高坪区、嘉陵区、仪陇县、西充县、顺庆区、阆中市、蓬安县)









阿勒泰地区(阿勒泰市、富蕴县、青河县、吉木乃县、布尔津县、福海县、哈巴河县)太原市(尖草坪区、古交市、阳曲县、万柏林区、杏花岭区、娄烦县、晋源区、迎泽区、小店区、清徐县)









许昌市(鄢陵县、长葛市、禹州市、魏都区、建安区、襄城县)









齐齐哈尔市(碾子山区、富拉尔基区、龙沙区、昂昂溪区、龙江县、梅里斯达斡尔族区、拜泉县、泰来县、铁锋区、克东县、甘南县、建华区、讷河市、克山县、富裕县、依安县)









呼和浩特市(回民区、土默特左旗、和林格尔县、清水河县、赛罕区、玉泉区、托克托县、新城区、武川县)









娄底市(双峰县、新化县、冷水江市、涟源市、娄星区)









普洱市(景东彝族自治县、墨江哈尼族自治县、澜沧拉祜族自治县、宁洱哈尼族彝族自治县、江城哈尼族彝族自治县、思茅区、景谷傣族彝族自治县、西盟佤族自治县、孟连傣族拉祜族佤族自治县、镇沅彝族哈尼族拉祜族自治县)









巴中市(恩阳区、通江县、平昌县、巴州区、南江县)

中证协发布并表管理指引

强化券商对境内外子公司风险垂直管理

◎记者汤立斌

4月18日,中国证券业协会发布《证券公司并表管理指引(试行)》(下称《指引》)。《指引》旨在加强证券公司对子公司及业务条线的“垂直化”管理,推动证券公司有效防范风险跨区域、跨市场、跨境传染,为证券行业的稳健经营和高质量发展提供保障。

近年来,证券公司专业类子公司数量增加、业务领域不断扩展、市场服务功能更为丰富、国际化发展稳妥推进,加强并表管理的必要性日益突出,亟须出台统一全面的专项指引。此次发布的《指引》共八章、四十一条,主要涵盖以下内容:

一是明确并表管理范围。《指引》要求证券公司以实管实控为基础、兼顾业务复杂性和风险相关性,合理审慎确定并表主体范围,全面覆盖表内外、境内外、本外币业务,切实防范金融风险跨区域、跨市场、跨境传染。

二是明确并表管理各要素的管理要求。《指引》从完善公司治理架构、加强业务协同与内部交易管理、建立全面风险管理体系、强化资本管理等方面提出具体要求,指导证券公司建立健全并表管理架构和工作机制,加强对子公司及业务条线的垂直管理,持续提升全面风险管理水平。其中,《指引》明确要求证券公司委托外部专业机构对并表管理的有效性进行评估,频率为每3年至少进行1次。

三是配套制定行业并表管理风控指标计算标准。《指引》要求证券公司构建覆盖整体风险和资本充足情况的指标体系,逐步实现系统计算与动态监测,确保及时掌握资本使用及业务风险状况。

四是设置差异化过渡期。为稳妥推进行业落实并表管理要求,《指引》针对不同类型证券公司设置了最长不超过三年的过渡期安排。

华泰证券相关负责人表示,《指引》将有助于强化公司治理,通过明确权责划分与协作机制,推动证券公司治理结构的优化升级。《指引》的出台将使全行业统一标准,推动各券商风险管理能力向高标准看齐,促进行业整体风险管理水平提升。另外,《指引》强调科技赋能,将促进全行业加大信息技术等各项资源投入,推动行业风险管理数字化转型,筑牢行业风险防线。

据悉,中证协将开展培训和交流,做好相关规则解读,引导证券公司持续提升全面风险管理能力,维护证券行业稳健运行。

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