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 通化市(辉南县、梅河口市、集安市、东昌区、柳河县、二道江区、通化县)





忻州市(静乐县、保德县、代县、偏关县、定襄县、岢岚县、神池县、忻府区、五寨县、原平市、河曲县、五台县、宁武县、繁峙县)









黄冈市(麻城市、英山县、黄梅县、黄州区、罗田县、浠水县、蕲春县、团风县、红安县、武穴市)









鹰潭市(余江区、贵溪市、月湖区)  宁波市(海曙区、奉化区、镇海区、象山县、宁海县、鄞州区、慈溪市、余姚市、江北区、北仑区)









淮北市(烈山区、濉溪县、杜集区、相山区)









钦州市(钦北区、浦北县、钦南区、灵山县)









成都市(邛崃市、青白江区、彭州市、龙泉驿区、温江区、锦江区、新都区、都江堰市、郫都区、崇州市、金堂县、双流区、大邑县、青羊区、蒲江县、简阳市、成华区、新津区、武侯区、金牛区)阜新市(太平区、细河区、彰武县、新邱区、阜新蒙古族自治县、清河门区、海州区)









兴安盟(扎赉特旗、科尔沁右翼前旗、阿尔山市、乌兰浩特市、科尔沁右翼中旗、突泉县)  延边朝鲜族自治州(珲春市、汪清县、安图县、龙井市、延吉市、敦化市、和龙市、图们市)









铜川市(宜君县、印台区、耀州区、王益区)









大兴安岭地区(塔河县、呼玛县、漠河市)









银川市(永宁县、灵武市、西夏区、贺兰县、兴庆区、金凤区)铜陵市(郊区、枞阳县、义安区、铜官区)









巴中市(通江县、平昌县、巴州区、恩阳区、南江县)









恩施土家族苗族自治州(来凤县、咸丰县、鹤峰县、宣恩县、建始县、利川市、恩施市、巴东县)









镇江市(句容市、润州区、京口区、扬中市、丹徒区、丹阳市)









咸阳市(秦都区、长武县、礼泉县、渭城区、兴平市、武功县、旬邑县、永寿县、乾县、泾阳县、彬州市、淳化县、三原县、杨陵区)









阿拉善盟(阿拉善左旗、阿拉善右旗、额济纳旗)









四平市(伊通满族自治县、梨树县、铁东区、铁西区、双辽市)

中证协发布并表管理指引

强化券商对境内外子公司风险垂直管理

◎记者汤立斌

4月18日,中国证券业协会发布《证券公司并表管理指引(试行)》(下称《指引》)。《指引》旨在加强证券公司对子公司及业务条线的“垂直化”管理,推动证券公司有效防范风险跨区域、跨市场、跨境传染,为证券行业的稳健经营和高质量发展提供保障。

近年来,证券公司专业类子公司数量增加、业务领域不断扩展、市场服务功能更为丰富、国际化发展稳妥推进,加强并表管理的必要性日益突出,亟须出台统一全面的专项指引。此次发布的《指引》共八章、四十一条,主要涵盖以下内容:

一是明确并表管理范围。《指引》要求证券公司以实管实控为基础、兼顾业务复杂性和风险相关性,合理审慎确定并表主体范围,全面覆盖表内外、境内外、本外币业务,切实防范金融风险跨区域、跨市场、跨境传染。

二是明确并表管理各要素的管理要求。《指引》从完善公司治理架构、加强业务协同与内部交易管理、建立全面风险管理体系、强化资本管理等方面提出具体要求,指导证券公司建立健全并表管理架构和工作机制,加强对子公司及业务条线的垂直管理,持续提升全面风险管理水平。其中,《指引》明确要求证券公司委托外部专业机构对并表管理的有效性进行评估,频率为每3年至少进行1次。

三是配套制定行业并表管理风控指标计算标准。《指引》要求证券公司构建覆盖整体风险和资本充足情况的指标体系,逐步实现系统计算与动态监测,确保及时掌握资本使用及业务风险状况。

四是设置差异化过渡期。为稳妥推进行业落实并表管理要求,《指引》针对不同类型证券公司设置了最长不超过三年的过渡期安排。

华泰证券相关负责人表示,《指引》将有助于强化公司治理,通过明确权责划分与协作机制,推动证券公司治理结构的优化升级。《指引》的出台将使全行业统一标准,推动各券商风险管理能力向高标准看齐,促进行业整体风险管理水平提升。另外,《指引》强调科技赋能,将促进全行业加大信息技术等各项资源投入,推动行业风险管理数字化转型,筑牢行业风险防线。

据悉,中证协将开展培训和交流,做好相关规则解读,引导证券公司持续提升全面风险管理能力,维护证券行业稳健运行。

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