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银川市(贺兰县、金凤区、灵武市、兴庆区、永宁县、西夏区) 襄阳市(樊城区、宜城市、襄城区、保康县、襄州区、枣阳市、老河口市、南漳县、谷城县)
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铜川市(王益区、宜君县、印台区、耀州区)
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德州市(齐河县、宁津县、平原县、夏津县、临邑县、乐陵市、德城区、禹城市、陵城区、武城县、庆云县)
抚顺市(抚顺县、望花区、新抚区、清原满族自治县、顺城区、新宾满族自治县、东洲区)
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呼和浩特市(武川县、托克托县、玉泉区、土默特左旗、赛罕区、回民区、和林格尔县、清水河县、新城区)
潍坊市(诸城市、安丘市、坊子区、昌邑市、高密市、寿光市、潍城区、寒亭区、临朐县、昌乐县、青州市、奎文区)
阿拉善盟(额济纳旗、阿拉善左旗、阿拉善右旗)
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三明市(沙县区、泰宁县、建宁县、三元区、清流县、永安市、大田县、明溪县、将乐县、尤溪县、宁化县)
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玉树藏族自治州(玉树市、囊谦县、治多县、曲麻莱县、称多县、杂多县)
郴州市(永兴县、宜章县、桂东县、安仁县、北湖区、临武县、苏仙区、桂阳县、汝城县、资兴市、嘉禾县)
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兴安盟(乌兰浩特市、阿尔山市、科尔沁右翼中旗、科尔沁右翼前旗、扎赉特旗、突泉县)
北京市(昌平区、石景山区、门头沟区、延庆区、朝阳区、怀柔区、房山区、顺义区、海淀区、东城区、密云区、平谷区、丰台区、大兴区、通州区、西城区)
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漳州市(云霄县、漳浦县、东山县、诏安县、龙文区、南靖县、华安县、芗城区、龙海区、平和县、长泰区) 丽水市(缙云县、青田县、景宁畲族自治县、云和县、遂昌县、松阳县、莲都区、庆元县、龙泉市)
西安市(未央区、周至县、新城区、灞桥区、长安区、蓝田县、临潼区、阎良区、雁塔区、鄠邑区、高陵区、莲湖区、碑林区)
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怀化市(新晃侗族自治县、辰溪县、会同县、沅陵县、通道侗族自治县、洪江市、靖州苗族侗族自治县、中方县、鹤城区、麻阳苗族自治县、溆浦县、芷江侗族自治县)肇庆市(封开县、广宁县、鼎湖区、高要区、端州区、怀集县、德庆县、四会市)
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林芝市(朗县、巴宜区、工布江达县、墨脱县、米林市、察隅县、波密县)
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4月18日,中国证券业协会发布《证券公司并表管理指引(试行)》(下称《指引》)。《指引》旨在加强证券公司对子公司及业务条线的“垂直化”管理,推动证券公司有效防范风险跨区域、跨市场、跨境传染,为证券行业的稳健经营和高质量发展提供保障。
近年来,证券公司专业类子公司数量增加、业务领域不断扩展、市场服务功能更为丰富、国际化发展稳妥推进,加强并表管理的必要性日益突出,亟须出台统一全面的专项指引。此次发布的《指引》共八章、四十一条,主要涵盖以下内容:
一是明确并表管理范围。《指引》要求证券公司以实管实控为基础、兼顾业务复杂性和风险相关性,合理审慎确定并表主体范围,全面覆盖表内外、境内外、本外币业务,切实防范金融风险跨区域、跨市场、跨境传染。
二是明确并表管理各要素的管理要求。《指引》从完善公司治理架构、加强业务协同与内部交易管理、建立全面风险管理体系、强化资本管理等方面提出具体要求,指导证券公司建立健全并表管理架构和工作机制,加强对子公司及业务条线的垂直管理,持续提升全面风险管理水平。其中,《指引》明确要求证券公司委托外部专业机构对并表管理的有效性进行评估,频率为每3年至少进行1次。
三是配套制定行业并表管理风控指标计算标准。《指引》要求证券公司构建覆盖整体风险和资本充足情况的指标体系,逐步实现系统计算与动态监测,确保及时掌握资本使用及业务风险状况。
华泰证券相关负责人表示,《指引》将有助于强化公司治理,通过明确权责划分与协作机制,推动证券公司治理结构的优化升级。《指引》的出台将使全行业统一标准,推动各券商风险管理能力向高标准看齐,促进行业整体风险管理水平提升。另外,《指引》强调科技赋能,将促进全行业加大信息技术等各项资源投入,推动行业风险管理数字化转型,筑牢行业风险防线。