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阿里地区(噶尔县、措勤县、普兰县、札达县、革吉县、改则县、日土县)
宁夏回族自治区
本溪市(平山区、本溪满族自治县、桓仁满族自治县、溪湖区、南芬区、明山区)
大庆市(大同区、红岗区、肇源县、林甸县、萨尔图区、让胡路区、杜尔伯特蒙古族自治县、龙凤区、肇州县) 宜春市(奉新县、丰城市、宜丰县、袁州区、万载县、樟树市、高安市、上高县、铜鼓县、靖安县)
辽阳市(太子河区、文圣区、宏伟区、灯塔市、弓长岭区、白塔区、辽阳县)
苏州市(虎丘区、张家港市、昆山市、吴中区、常熟市、姑苏区、太仓市、吴江区、相城区)
揭阳市(普宁市、榕城区、揭西县、惠来县、揭东区)
固原市(彭阳县、隆德县、原州区、西吉县、泾源县) 迪庆藏族自治州(香格里拉市、维西傈僳族自治县、德钦县)
运城市(新绛县、夏县、闻喜县、临猗县、垣曲县、芮城县、盐湖区、绛县、河津市、稷山县、永济市、平陆县、万荣县)
黄石市(阳新县、下陆区、黄石港区、大冶市、铁山区、西塞山区)
日照市(五莲县、莒县、东港区、岚山区)
赣州市(安远县、宁都县、崇义县、龙南市、瑞金市、会昌县、兴国县、大余县、寻乌县、信丰县、于都县、赣县区、上犹县、石城县、南康区、定南县、章贡区、全南县)
三沙市(西沙区、南沙区)
南宁市(邕宁区、横州市、宾阳县、兴宁区、良庆区、青秀区、马山县、江南区、武鸣区、西乡塘区、隆安县、上林县)
保定市(容城县、满城区、曲阳县、清苑区、安国市、定兴县、徐水区、顺平县、易县、高碑店市、博野县、涿州市、涞水县、阜平县、安新县、定州市、唐县、望都县、雄县、涞源县、蠡县、高阳县、竞秀区、莲池区)
承德市(滦平县、围场满族蒙古族自治县、双桥区、平泉市、兴隆县、双滦区、隆化县、丰宁满族自治县、鹰手营子矿区、宽城满族自治县、承德县)
娄底市(双峰县、冷水江市、娄星区、新化县、涟源市)
珠海市(金湾区、香洲区、斗门区)
包头市(东河区、九原区、土默特右旗、昆都仑区、青山区、固阳县、白云鄂博矿区、石拐区、达尔罕茂明安联合旗)
通化市(辉南县、集安市、通化县、柳河县、二道江区、梅河口市、东昌区)
昭通市(镇雄县、大关县、巧家县、水富市、威信县、昭阳区、鲁甸县、永善县、彝良县、绥江县、盐津县)
盐城市(射阳县、滨海县、阜宁县、盐都区、建湖县、东台市、大丰区、亭湖区、响水县)
孝感市(云梦县、孝南区、大悟县、应城市、孝昌县、安陆市、汉川市)
大连市(西岗区、普兰店区、沙河口区、庄河市、中山区、金州区、长海县、瓦房店市、甘井子区、旅顺口区)
郴州市(临武县、汝城县、永兴县、苏仙区、资兴市、桂阳县、宜章县、安仁县、嘉禾县、北湖区、桂东县)
沈阳市(法库县、铁西区、沈北新区、于洪区、苏家屯区、皇姑区、大东区、新民市、浑南区、康平县、沈河区、辽中区、和平区)
景德镇市(乐平市、昌江区、珠山区、浮梁县)
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北京市(东城区、顺义区、海淀区、大兴区、门头沟区、平谷区、房山区、通州区、昌平区、延庆区、朝阳区、石景山区、怀柔区、丰台区、西城区、密云区)
拉萨市(当雄县、城关区、达孜区、墨竹工卡县、曲水县、堆龙德庆区、林周县、尼木县)
滁州市(全椒县、定远县、凤阳县、明光市、来安县、天长市、南谯区、琅琊区)
昌都市(左贡县、芒康县、洛隆县、江达县、类乌齐县、丁青县、贡觉县、边坝县、察雅县、卡若区、八宿县) 烟台市(龙口市、海阳市、莱州市、福山区、莱阳市、芝罘区、蓬莱区、莱山区、牟平区、栖霞市、招远市)
北海市(合浦县、海城区、铁山港区、银海区)
杭州市(钱塘区、滨江区、西湖区、上城区、淳安县、临安区、富阳区、拱墅区、萧山区、临平区、桐庐县、余杭区、建德市)
三明市(建宁县、泰宁县、将乐县、尤溪县、清流县、三元区、沙县区、大田县、宁化县、永安市、明溪县)铁岭市(铁岭县、开原市、西丰县、调兵山市、银州区、昌图县、清河区)
阳江市(江城区、阳东区、阳春市、阳西县) 萍乡市(莲花县、安源区、湘东区、上栗县、芦溪县)
漯河市(郾城区、临颍县、源汇区、舞阳县、召陵区)
石家庄市(辛集市、灵寿县、栾城区、晋州市、长安区、赵县、平山县、行唐县、藁城区、赞皇县、井陉县、正定县、高邑县、深泽县、无极县、新华区、鹿泉区、元氏县、裕华区、井陉矿区、桥西区、新乐市)
贺州市(钟山县、富川瑶族自治县、昭平县、平桂区、八步区)西宁市(城北区、湟源县、大通回族土族自治县、城西区、城东区、湟中区、城中区)
昆明市(五华区、呈贡区、禄劝彝族苗族自治县、石林彝族自治县、宜良县、嵩明县、东川区、晋宁区、盘龙区、官渡区、富民县、安宁市、寻甸回族彝族自治县、西山区)
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池州市(贵池区、石台县、东至县、青阳县)
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4月18日,中国证券业协会发布《证券公司并表管理指引(试行)》(下称《指引》)。《指引》旨在加强证券公司对子公司及业务条线的“垂直化”管理,推动证券公司有效防范风险跨区域、跨市场、跨境传染,为证券行业的稳健经营和高质量发展提供保障。
近年来,证券公司专业类子公司数量增加、业务领域不断扩展、市场服务功能更为丰富、国际化发展稳妥推进,加强并表管理的必要性日益突出,亟须出台统一全面的专项指引。此次发布的《指引》共八章、四十一条,主要涵盖以下内容:
一是明确并表管理范围。《指引》要求证券公司以实管实控为基础、兼顾业务复杂性和风险相关性,合理审慎确定并表主体范围,全面覆盖表内外、境内外、本外币业务,切实防范金融风险跨区域、跨市场、跨境传染。
二是明确并表管理各要素的管理要求。《指引》从完善公司治理架构、加强业务协同与内部交易管理、建立全面风险管理体系、强化资本管理等方面提出具体要求,指导证券公司建立健全并表管理架构和工作机制,加强对子公司及业务条线的垂直管理,持续提升全面风险管理水平。其中,《指引》明确要求证券公司委托外部专业机构对并表管理的有效性进行评估,频率为每3年至少进行1次。
三是配套制定行业并表管理风控指标计算标准。《指引》要求证券公司构建覆盖整体风险和资本充足情况的指标体系,逐步实现系统计算与动态监测,确保及时掌握资本使用及业务风险状况。
华泰证券相关负责人表示,《指引》将有助于强化公司治理,通过明确权责划分与协作机制,推动证券公司治理结构的优化升级。《指引》的出台将使全行业统一标准,推动各券商风险管理能力向高标准看齐,促进行业整体风险管理水平提升。另外,《指引》强调科技赋能,将促进全行业加大信息技术等各项资源投入,推动行业风险管理数字化转型,筑牢行业风险防线。