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太原市(娄烦县、清徐县、迎泽区、古交市、尖草坪区、晋源区、万柏林区、小店区、杏花岭区、阳曲县)








克孜勒苏柯尔克孜自治州(阿合奇县、乌恰县、阿图什市、阿克陶县)








渭南市(华州区、澄城县、华阴市、合阳县、富平县、大荔县、蒲城县、韩城市、潼关县、白水县、临渭区)  哈密市(巴里坤哈萨克自治县、伊州区、伊吾县)








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阜新市(清河门区、新邱区、海州区、阜新蒙古族自治县、太平区、细河区、彰武县)








西双版纳傣族自治州(勐腊县、勐海县、景洪市)








蚌埠市(龙子湖区、禹会区、怀远县、五河县、固镇县、蚌山区、淮上区)  兴安盟(科尔沁右翼中旗、科尔沁右翼前旗、扎赉特旗、阿尔山市、乌兰浩特市、突泉县)








南通市(如皋市、启东市、通州区、崇川区、海安市、如东县、海门区)








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延安市(延长县、富县、黄龙县、洛川县、安塞区、志丹县、黄陵县、延川县、吴起县、子长市、宝塔区、甘泉县、宜川县)








三明市(将乐县、沙县区、泰宁县、清流县、建宁县、永安市、三元区、明溪县、尤溪县、宁化县、大田县)








乌海市(海南区、乌达区、海勃湾区)








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海西蒙古族藏族自治州(德令哈市、茫崖市、格尔木市、都兰县、天峻县、乌兰县)








三亚市(海棠区、崖州区、天涯区、吉阳区)








肇庆市(端州区、怀集县、鼎湖区、封开县、广宁县、德庆县、高要区、四会市)








柳州市(柳城县、鱼峰区、融水苗族自治县、柳江区、三江侗族自治县、柳北区、城中区、柳南区、融安县、鹿寨县)








唐山市(路北区、丰南区、路南区、遵化市、玉田县、丰润区、曹妃甸区、开平区、滦州市、古冶区、滦南县、乐亭县、迁安市、迁西县)








宿州市(灵璧县、砀山县、泗县、萧县、埇桥区)








景德镇市(珠山区、昌江区、乐平市、浮梁县)








宁德市(柘荣县、蕉城区、寿宁县、古田县、福安市、福鼎市、周宁县、霞浦县、屏南县)








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恩施土家族苗族自治州(咸丰县、建始县、来凤县、利川市、宣恩县、恩施市、鹤峰县、巴东县)
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自贡市(大安区、自流井区、沿滩区、荣县、富顺县、贡井区)








泸州市(叙永县、纳溪区、合江县、龙马潭区、古蔺县、泸县、江阳区)








防城港市(防城区、东兴市、港口区、上思县)








锦州市(太和区、古塔区、凌河区、黑山县、义县、凌海市、北镇市)  阿里地区(革吉县、措勤县、改则县、札达县、噶尔县、普兰县、日土县)








怀化市(溆浦县、沅陵县、洪江市、辰溪县、中方县、麻阳苗族自治县、鹤城区、新晃侗族自治县、靖州苗族侗族自治县、会同县、芷江侗族自治县、通道侗族自治县)








西安市(周至县、高陵区、碑林区、阎良区、鄠邑区、长安区、莲湖区、未央区、雁塔区、临潼区、新城区、蓝田县、灞桥区)








烟台市(牟平区、芝罘区、招远市、蓬莱区、莱州市、福山区、莱山区、龙口市、莱阳市、栖霞市、海阳市)清远市(连州市、连山壮族瑶族自治县、清新区、连南瑶族自治县、阳山县、清城区、佛冈县、英德市)








宜宾市(高县、江安县、筠连县、南溪区、屏山县、兴文县、叙州区、翠屏区、长宁县、珙县)  商丘市(柘城县、虞城县、民权县、睢阳区、夏邑县、睢县、永城市、梁园区、宁陵县)








南宁市(马山县、良庆区、江南区、上林县、兴宁区、横州市、隆安县、西乡塘区、青秀区、宾阳县、邕宁区、武鸣区)








阳江市(阳西县、阳春市、江城区、阳东区)








松原市(扶余市、乾安县、宁江区、前郭尔罗斯蒙古族自治县、长岭县)本溪市(平山区、明山区、本溪满族自治县、桓仁满族自治县、溪湖区、南芬区)








临汾市(洪洞县、乡宁县、浮山县、隰县、吉县、永和县、汾西县、曲沃县、尧都区、蒲县、翼城县、古县、侯马市、襄汾县、安泽县、霍州市、大宁县)








铜陵市(郊区、铜官区、枞阳县、义安区)








广安市(前锋区、邻水县、岳池县、华蓥市、武胜县、广安区)








六安市(金安区、霍邱县、裕安区、霍山县、金寨县、叶集区、舒城县)








商洛市(镇安县、商南县、丹凤县、柞水县、山阳县、洛南县、商州区)








亳州市(谯城区、蒙城县、涡阳县、利辛县)








惠州市(龙门县、惠东县、博罗县、惠阳区、惠城区)








武威市(天祝藏族自治县、古浪县、民勤县、凉州区)








伊春市(伊美区、嘉荫县、丰林县、汤旺县、铁力市、乌翠区、金林区、大箐山县、南岔县、友好区)








三沙市(南沙区、西沙区)








延边朝鲜族自治州(和龙市、安图县、敦化市、延吉市、龙井市、汪清县、珲春市、图们市)








通辽市(奈曼旗、科尔沁左翼中旗、科尔沁左翼后旗、科尔沁区、开鲁县、扎鲁特旗、霍林郭勒市、库伦旗)








昆明市(呈贡区、嵩明县、晋宁区、寻甸回族彝族自治县、盘龙区、西山区、安宁市、石林彝族自治县、宜良县、富民县、官渡区、禄劝彝族苗族自治县、五华区、东川区)








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文山壮族苗族自治州(砚山县、富宁县、西畴县、丘北县、麻栗坡县、广南县、文山市、马关县)

中证协发布并表管理指引

强化券商对境内外子公司风险垂直管理

◎记者汤立斌

4月18日,中国证券业协会发布《证券公司并表管理指引(试行)》(下称《指引》)。《指引》旨在加强证券公司对子公司及业务条线的“垂直化”管理,推动证券公司有效防范风险跨区域、跨市场、跨境传染,为证券行业的稳健经营和高质量发展提供保障。

近年来,证券公司专业类子公司数量增加、业务领域不断扩展、市场服务功能更为丰富、国际化发展稳妥推进,加强并表管理的必要性日益突出,亟须出台统一全面的专项指引。此次发布的《指引》共八章、四十一条,主要涵盖以下内容:

一是明确并表管理范围。《指引》要求证券公司以实管实控为基础、兼顾业务复杂性和风险相关性,合理审慎确定并表主体范围,全面覆盖表内外、境内外、本外币业务,切实防范金融风险跨区域、跨市场、跨境传染。

二是明确并表管理各要素的管理要求。《指引》从完善公司治理架构、加强业务协同与内部交易管理、建立全面风险管理体系、强化资本管理等方面提出具体要求,指导证券公司建立健全并表管理架构和工作机制,加强对子公司及业务条线的垂直管理,持续提升全面风险管理水平。其中,《指引》明确要求证券公司委托外部专业机构对并表管理的有效性进行评估,频率为每3年至少进行1次。

三是配套制定行业并表管理风控指标计算标准。《指引》要求证券公司构建覆盖整体风险和资本充足情况的指标体系,逐步实现系统计算与动态监测,确保及时掌握资本使用及业务风险状况。

四是设置差异化过渡期。为稳妥推进行业落实并表管理要求,《指引》针对不同类型证券公司设置了最长不超过三年的过渡期安排。

华泰证券相关负责人表示,《指引》将有助于强化公司治理,通过明确权责划分与协作机制,推动证券公司治理结构的优化升级。《指引》的出台将使全行业统一标准,推动各券商风险管理能力向高标准看齐,促进行业整体风险管理水平提升。另外,《指引》强调科技赋能,将促进全行业加大信息技术等各项资源投入,推动行业风险管理数字化转型,筑牢行业风险防线。

据悉,中证协将开展培训和交流,做好相关规则解读,引导证券公司持续提升全面风险管理能力,维护证券行业稳健运行。

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